誠信經營

為落實公司道德行為及誠信經營，以利公司企業文化健全發展，志聖經董事會通過訂有「誠信經營守則」，使志聖同仁對於道德誠信有更明確的方向及守則可以遵循。

公司成立「永續經營委員會」，每年定期向董事會報告執行情形。委員會建立企業誠信與倫理規範，維持清廉秩序，落實營運及財務管理，維護公司利益， 保障股東權益， 恪守商業行為及道德準則規範，使公司穩健成長。

本公司由經營團隊所組成之企業永續委員會為推動企業社會責任之權責單位，負責推動各項企業社會責任計畫及統籌 擬定全公司社會責任目標和永續發展方向相關政策，並向董事會報告執行情形，最近一次於2024年10月31日向董事會報告執行情形，其當年度執行情形列式如下：

1. 本公司於2024年4月24日邀請新北市調查局調查處副主任及其調查員向公司同仁宣導，宣導課程內容「企業防弊與反詐暨資安宣導」，確保公司內部同仁皆具備反貪腐意識，並可將反貪腐具體落實於日常營運工作中，參與人次178人，時數178小時。
2. 本公司新進員工入職時皆簽署誠信廉潔承諾書，並加強宣導公司誠信經營的重要性，截至9/26共簽署84份。
3. 本公司宣導單位不定時於廠區聯合月會宣導同仁對於遵循誠信經營規範的堅定承諾，以求落實，宣導情形如下：

其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：

• 本公司訂有內部重大資訊處理暨防範內線管理作業程序，明定董事、經理人、依公司法第27 條第1 項規定受指定代表行使職務之自然人及其他因身分、職業或控制關係獲悉本公司內部重大資訊之人應以善良管理人之注意及忠實義務，本誠實信用原則執行業務，並簽署保密協定。知悉本公司內部重大資訊之董事、經理人及受僱人不得洩露所知悉之內部重大資訊予不知悉之他人。

• 本公司簽證會計師事務所為資誠聯合會計師事務所，該會計師並未擔任本公司董事，兼具專業及獨立性，本公司審計委員會及董事會每年皆會審查會計師之獨立性，並取具會計師「超然獨立聲明書」；會計師定期查核各大循環及內部控制，對本公司內部控制及會計處理事項建議。